Bedrijven in Dubai genieten tal van voordelen, zoals belastingvoordelen, een bedrijfsvriendelijke omgeving en een eersteklas infrastructuur. Voor veel ondernemers en zelfstandigen die in Dubai gevestigd zijn, rijst echter de vraag: Hoe kan ik als in Dubai gevestigd bedrijf Facturen aan klanten in Duitsland of de Europese Unie (EU)? Welke fiscale en wettelijke regels zijn van toepassing? In dit artikel lees je waar je rekening mee moet houden als je vanuit Dubai facturen stuurt naar klanten in Duitsland of de EU.

1. fiscale randvoorwaarden: Facturen uit Dubai

Dubai en de hele Verenigde Arabische Emiraten (VAE) staan bekend om het feit dat er geen inkomstenbelasting en, op een paar uitzonderingen na, geen vennootschapsbelasting is. Bedrijven kunnen daarom vaak belastingvrij opereren. Dit betekent echter niet dat er geen regels gelden voor alle facturen die naar het buitenland worden gestuurd. Als je factureert aan klanten in Duitsland of de EU, zijn er verschillende factoren waarmee je rekening moet houden.

1.1 Belasting op de toegevoegde waarde (btw) in de VAE

Sinds 2018 heffen de VAE een belasting op de toegevoegde waarde (btw) van 5 % op bepaalde goederen en diensten. Deze belasting is echter voornamelijk van invloed op de lokale markt, d.w.z. het is voornamelijk van toepassing op verkopen binnen de VAE. Facturen aan klanten buiten de VAE (zoals in Duitsland of de EU) zijn meestal niet BTW-plichtig zijn zolang je grensoverschrijdende diensten of goederen aanbiedt.

1.2 Geen btw op facturen aan Duitse of EU-klanten

Als je een bedrijf hebt in Dubai en diensten of goederen verkoopt aan klanten in Duitsland of de EU, moet je het volgende vermelden op je facturen Geen belasting toegevoegde waarde of belasting over de toegevoegde waarde. Dubai moet in deze context worden beschouwd als een derde land, wat de reden is dat grensoverschrijdende diensten of export vaak onderworpen zijn aan btw. belastingvrij worden verstrekt.

2. wat moet er op de factuur staan?

Zelfs als facturen uit Dubai aan Duitse of EU-klanten niet BTW-plichtig zijn, moeten ze toch aan bepaalde formele vereisten voldoen. Dit is vooral belangrijk als je klanten de facturen willen claimen bij de belastingdienst. Hier zijn de belangrijkste gegevens die op een factuur moeten staan:

2.1 Informatie op de factuur

• Naam en adres van het bedrijf dat de service levert (Uw bedrijf in Dubai)
• Naam en adres van de klant (bedrijf of persoon in Duitsland of de EU)
• FactuurnummerElke factuur moet een opeenvolgend factuurnummer hebben.
• FactuurdatumDe datum waarop de factuur is aangemaakt.
• Beschrijving van de serviceGedetailleerde beschrijving van de geleverde dienst of goederen.
• BedragHet gefactureerde bedrag (meestal in een overeengekomen valuta, bijv. euro of USD).
• Informatie over de betalingsvoorwaardenDe uiterste betaaldatum en de bankgegevens.
• BTW-nummer in de VAEAls je btw-plichtige goederen verkoopt binnen de VAE, moet je je btw-nummer opgeven. Dit is echter niet nodig voor diensten in het buitenland.

2.2 Opmerking over belastingvrijstelling

Voor facturen vanuit Dubai aan Duitse of EU-klanten zonder btw, moet je een verwijzing naar het btw-tarief opnemen. Belastingvrijstelling op de factuur. Een voorbeeld van een dergelijke formulering zou kunnen zijn:

"Deze service is vrijgesteld van btw in overeenstemming met de toepasselijke belastingregels van de VAE."

Deze informatie geeft de ontvanger van de factuur duidelijk aan dat het om een belastingvrije factuur gaat.

3. diensten of goederen: Verschillen in facturering

Er zijn verschillen of je goederen of diensten verkoopt aan klanten in Duitsland of in de EU. Deze verschillen zijn ook van invloed op het type facturering.

3.1 Diensten

Als je vanuit Dubai diensten levert aan Duitse of EU-klanten, zijn deze doorgaans vrijgesteld van btw omdat ze over de grens worden geleverd. De Plaats van uitvoering-Dit betekent dat diensten worden belast waar de klant is gevestigd. Aangezien je bedrijf in Dubai is gevestigd, hoef je geen btw te betalen.

Voorbeelden van diensten die je vanuit Dubai kunt factureren aan Duitse of EU-klanten:

• Adviesdiensten
• IT-diensten
• Marketing en reclame
• Management Advies

3.2 Goederen

Als je fysieke goederen vanuit Dubai naar Duitsland of de EU exporteert, gelden er andere regels. In dit geval zijn je leveringen in de VAE vrijgesteld van btw, maar de Importeur in de EU kunnen worden verplicht om Belasting op invoer betalen. Dit hangt af van het land van bestemming en de regelgeving die daar van toepassing is.

4. douanerechten en omzetbelasting bij invoer in de EU

Als u goederen uit Dubai naar Duitsland of de EU exporteert, moet u er rekening mee houden dat de ontvanger onderworpen kan zijn aan Douanerechten en Belasting op invoer worden gemaakt. De ontvanger (je klant) is over het algemeen verplicht om deze rechten aan de douane te betalen. Het is belangrijk dat je je klanten informeert over deze kosten om misverstanden te voorkomen.

De btw bij invoer komt gewoonlijk overeen met het btw-tarief van het EU-land waarin de goederen worden geïmporteerd. Voor Duitsland is dit tarief momenteel 19 %. Als je klant een bedrijf is, kan hij deze belasting meestal terugvorderen als voorbelasting.

5. voordelen van factureren vanuit Dubai

Voor ondernemers in Dubai biedt het factureren aan klanten in Duitsland of de EU tal van voordelen, waaronder

• Geen btw-plicht in de VAEOmdat Dubai een zeer belastingvriendelijk klimaat biedt, kun je je winst realiseren zonder grote aftrekposten.
• ConcurrentievermogenOmdat je geen btw in rekening hoeft te brengen, kunnen je diensten of producten aantrekkelijker zijn voor klanten in de EU.
• Eenvoudige verwerkingOmdat Dubai niet de ingewikkelde belastingregels van de EU heeft, zijn internationale zakelijke transacties en facturering vaak minder ingewikkeld.

6. overeenkomsten ter voorkoming van dubbele belasting en aansprakelijkheidskwesties

Er is echter één belangrijk punt dat je in gedachten moet houden: Duitsland en de VAE hebben sinds 31 december 2021 geen overeenkomst ter voorkoming van dubbele belasting (DTA) meer. meer. Dit betekent dat bepaalde activiteiten, met name activiteiten met persoonlijke aanwezigheid in Duitsland of permanente vestigingen in de EU, kunnen leiden tot belastingverplichtingen in Duitsland. Het is daarom raadzaam om advies in te winnen bij een belastingadviseur om er zeker van te zijn dat aan alle voorschriften wordt voldaan.

Conclusie

Factureren vanuit Dubai aan Duitse of EU-klanten is meestal eenvoudig en belastingefficiënt, aangezien de meeste diensten niet onderhevig zijn aan btw. Het is echter belangrijk om ervoor te zorgen dat je facturen alle nodige informatie bevatten en dat je op de hoogte bent van alle douane- en invoerbelastingen die je klanten mogelijk moeten betalen.

Dubai biedt cryptobeleggers, consultants, dienstverleners en exporteurs een belastingvriendelijke omgeving die internationale handel aanmoedigt. Als je de stap neemt om een bedrijf op te zetten in Dubai en wereldwijd klanten factureert, kun je profiteren van de vele economische voordelen.