Przez lata Dubaj stał się jednym z najbardziej atrakcyjnych miejsc biznesowych na świecie, szczególnie dla zagranicznych przedsiębiorców, którzy chcą skorzystać z licznych korzyści podatkowych i sprzyjającego klimatu biznesowego. Wraz z wprowadzeniem 9% Podatek dochodowy od osób prawnych Pojawia się jednak pytanie, w jaki sposób zmiana ta wpłynie na przedsiębiorstwa w Zjednoczonych Emiratach Arabskich, w szczególności w Dubaju. Niniejszy artykuł analizuje tło, implikacje i konkretne korzyści tej polityki podatkowej oraz to, co oznacza ona dla przedsiębiorców chcących zainwestować lub rozpocząć działalność gospodarczą w Dubaju.

Dlaczego wprowadzono podatek dochodowy od osób prawnych 9%?

Wprowadzenie podatku od osób prawnych jest częścią szerszej strategii ZEA mającej na celu zapewnienie stabilności gospodarczej i międzynarodowej konkurencyjności. Przed 2023 r. firmy w ZEA były w dużej mierze zwolnione z podatku od osób prawnych, co przyciągnęło wiele międzynarodowych firm i inwestorów. Podatek 9% służy obecnie dywersyfikacji przychodów rządowych, podczas gdy ZEA dążą do umocnienia swojej pozycji jako centrum biznesowego dla międzynarodowych firm. Pomimo tego nowego podatku, Dubaj pozostaje atrakcyjnym miejscem docelowym, ponieważ podatek jest znacznie niższy niż w wielu innych krajach, w których stawki podatku od osób prawnych często przekraczają 20%.

Kogo dotyczy podatek 9%?

Podatek dochodowy od osób prawnych 9% w Dubaju i Zjednoczonych Emiratach Arabskich ma zastosowanie do spółek, które mają Roczny zysk w wysokości ponad 375 000 AED (ok. 100 000 USD). Firmy zarabiające mniej są zwolnione z podatku, co jest szczególnie korzystne dla mniejszych firm i start-upów. Program ma zastosowanie do wszystkich sektorów biznesowych, w tym handlu, usług i produkcji, ale z pewnymi wyjątkami, takimi jak firmy w strefach wolnocłowych i te działające w sektorze wydobywczym.

Co podatek 9% oznacza dla firm z branży freezone?

Ważną kwestią dla wielu przedsiębiorców prowadzących lub planujących prowadzenie firmy zamrażającej w Dubaju jest to, że Podatek 9% nie ma automatycznego zastosowania do spółek strefowych. Spółki, które działają w różnych strefach wolnocłowych i prowadzą działalność gospodarczą wyłącznie w danej strefie lub za granicą, mogą nadal korzystać ze zwolnienia podatkowego. Oznacza to, że spółki freezone, które prowadzą działalność międzynarodową, generalnie nie muszą płacić podatku dochodowego od osób prawnych, o ile nie generują dochodu w kraju (w Zjednoczonych Emiratach Arabskich).

Należy jednak pamiętać, że spółki w strefach zamrożonych, które działają w ZEA lub świadczą usługi na rynku lokalnym, mogą potencjalnie podlegać podatkowi od osób prawnych. Dlatego też kluczowe jest rozważenie konkretnej lokalizacji i struktury spółki w celu skorzystania z maksymalnej ulgi podatkowej.

Wpływ na spółki międzynarodowe

Wprowadzenie podatku 9% może przynieść pewne zmiany dla międzynarodowych firm, które wykorzystują Dubaj jako swoją regionalną lub globalną siedzibę. Niemniej jednak obciążenia podatkowe w Zjednoczonych Emiratach Arabskich pozostają niezwykle niskie w porównaniu z innymi międzynarodowymi centrami finansowymi. W Europie lub Stanach Zjednoczonych podatki od osób prawnych mogą sięgać nawet 30%, więc 9% w ZEA jest nadal niezwykle korzystną opcją dla wielu firm. Firmy powinny jednak dostosować swoje planowanie podatkowe i upewnić się, że maksymalizują korzyści płynące ze środowiska podatkowego w Zjednoczonych Emiratach Arabskich.

Zachęty podatkowe i korzyści pomimo nowego podatku

Pomimo wprowadzenia podatku od osób prawnych, Dubaj i Zjednoczone Emiraty Arabskie nadal oferują liczne korzyści podatkowe dla firm:

1. Brak podatku dochodowegoOsoby fizyczne w Dubaju nadal nie płacą podatku dochodowego. Czyni to Dubaj atrakcyjną lokalizacją dla profesjonalistów i przedsiębiorców mieszkających w Zjednoczonych Emiratach Arabskich.
2. Zalety strefy zamrożeniaSpółki w strefach wolnocłowych w wielu przypadkach korzystają z pełnego zwolnienia podatkowego, zwłaszcza jeśli nie generują dochodu w ZEA. Oznacza to, że strefy wolnocłowe pozostają doskonałym wyborem dla zagranicznych inwestorów i firm.
3. Brak podatku od zysków kapitałowychW Zjednoczonych Emiratach Arabskich nie ma również opodatkowania zysków kapitałowych, dywidend i innych zysków, co czyni klimat inwestycyjny szczególnie atrakcyjnym.
4. Dostęp do rynków międzynarodowychStrategiczna lokalizacja Dubaju umożliwia firmom łatwe rozszerzenie działalności na skalę regionalną i globalną, wykorzystując dobrze rozwiniętą infrastrukturę i zalety logistyczne miasta.

Strategiczne planowanie podatkowe w Dubaju

Przedsiębiorcy prowadzący lub planujący założenie spółki w Dubaju powinni uwzględnić nowy podatek od osób prawnych w swoim strategicznym planowaniu podatkowym. Często wymaga to przeglądu bieżącej działalności biznesowej, pozycji rynkowej i potencjalnych konsekwencji podatkowych. Jest to miejsce, w którym doświadczony partner, taki jak Setupcoktóra specjalizuje się w zakładaniu spółek w Dubaju i oferuje kompleksowe usługi doradcze w zakresie optymalizacji podatkowej.

Podsumowanie: Czy Dubaj jest nadal atrakcyjny pomimo podatku 9%?

Wprowadzenie 9% Podatek dochodowy od osób prawnych może być nowością dla przedsiębiorców w Zjednoczonych Emiratach Arabskich, ale miasto pozostaje niezwykle atrakcyjną lokalizacją dla firm. Stawki podatkowe są nadal znacznie niższe niż w większości krajów na świecie, a Dubaj pozostaje głównym celem dla międzynarodowych przedsiębiorców i inwestorów dzięki wolnym strefom, zachętom podatkowym i doskonałej infrastrukturze. Przedsiębiorcy, którzy w pełni wykorzystają środowisko podatkowe i odpowiednio dostosują swoją strategię biznesową, będą nadal czerpać korzyści z wielu zalet oferowanych przez Dubaj.

Dzięki wsparciu Setupco Przedsiębiorcy mogą zapewnić, że wykorzystują najlepsze ramy podatkowe i prawne dla swoich konkretnych potrzeb biznesowych, aby z powodzeniem działać w Dubaju w perspektywie długoterminowej.